Kotisivu

Opas

Lataa

Jos olet tuomassa olemassa olevaa kirjanpitoa Bookeriin, tarvitset viimeisen tilinpäätöksen, jotta voit tallentaa sen saldot. Booker käyttää Saldoja seuraavan tilikauden avaukseen ja tilinpäätösraporttiin.

Tarvitset myös tilikartan. Ellet vielä ole kokeillut toimintoa Tilit/Uusi../Perusta uusi kirjanpito kuten edellisessä kappaleessa neuvottiin, tee se nyt ja valitse tarkoituksiisi parhaiten soveltuvat tilikarttamallit: tuloslaskelma ja tase

Valittuasi mallit lähtökohdaksi tilikartallesi, tee suunnitelma tarvittavista muutoksista malliin. Suosittelemme, että kirjoitat yksityiskohtaisen luonnoksen tilikartaksi. Tutustutaan ensin tilikartan sisältöön.

Tilikartta on kokoelma käytettävissä olevia tilejä. Se muodostaa kirjanpitovientien luokituksen. Booker-tilikartta määrittelee myös kuinka laskennallisten tilien saldot johdetaan muista tileistä sekä tuloslaskelman ja taseen taiton. Tilien järjestys tilikartassa määrää niiden paikan raportissa.

Booker-tilillä on seuraavat määreet:

• Tilinumero, tilin yksilöivä enintään kuuden numeron mittainen tunniste. Tunnisteen numeerisella arvolla ei ole mitään merkitystä, tunnistetta käsitellään merkkijonona, joten etunollat ovat merkitseviä. Jokaisessa tilikartassa pitää olla seuraavat järjestelmätilit. Ne ovat laskennan perusta, älä koske niihin.

  	07	yli/alijäämä
  	08	vastaavaa
  	09	vastattavaa
  	091	oma pääoma
  	0911	edellisten kausien yli/alijäämä
  	0912	tilikauden yli/alijäämä

• Muistikas, valinnainen lisätunniste, enintään kahdeksan kirjainta.
• Tilin nimi, enintään 31 merkkiä pitkä nimi tilillet.
• Tilin tyyppi, tilejä voidaan tyypitellä monin tavoin. Jokainen tili kuuluu yhteen viidestä luokasta: varat, velat, oma pääoma, tulot ja kulut. Booker-tilikartassa tämä päätellään tilin paikasta tilikartassa. Tilin tyyppi Bookerissa on:

  	d:	oletusarvo debet, perus kulutilit
  	c:	oletusarvo kredit, perus tulotilit
  	n:	ei oletusarvoa, muut tilit
  	g:	ryhmätili, alatilien summa
  	i:	kasautuva tulos, laskennallinen kasautuva tulos

  Vientejä voidaan luokittaa vain kolmeen ensimmäiseen perustiliin. Viimeset kaksi ovat ryhmätilejä ja niillä täytyy olla kaava. Jos ihmettelet, mikä on "kasautuva tulos", katso esimerkkiä 1. Siinä tili 27000 on juuri tälläinen tili. Monissa tilikartoissa tulos esitetään monessa eri vaiheessa. Vakioraporteissa tämä tili jätetään pois, jos sen saldo on sama kuin edellisen kasautuvan tuloksen saldo.
• Kaava, lista plus-merkillä erotettuja tilinumeroita. Perustilillä ei voi olla kaavaa ja ryhmätileille kaava on pakollinen.
• Sisennys, luku 0-3, tilin sisennystaso raporteissa. Sisennys määrää tilikartan hierarkisen esitystavan käyttöliittymässä. Sisennyksellä ei ole mitään vaikutusta saldojen laskentaan. Laskenta perustuu pelkästään kaavoihin. Luettavuuden takia hierarkian ja kaavojen tulisi kuitenkin heijastella toisiaan.
• Riviväli, luku 0-3, tyhjien rivien määrä raportissa ennen tätä tiliä.
• Poistettu, päiväys, jollon tili on tilikartassa merkitty poistetuksi tai tyhjä.

Kun luot uuden tilikartan malleista, tämä riittää. Mutta kun päivität olemassa olevan kirjanpidon tilikarttaa pitää ottaa huomioon myös viennit tileille. Näiden vientien summat liittävät jokaiseen tiliin tärkeät muuttujat: debet ja kredit. Tätä tietoa ei saa kadottaa, kun tilikarttaa päivitetään. Ongelma esiintyy kolmessa tapauksessa:

poistettaessa perustiliä, lisättäessä alatiliä perustyypin isäntätilille ja muutettaessa perustilin tyyppi laskennalliseksi ryhmä tyypiksi.

Ero uuden ja olemassa olevan tilikartan päivittämisessä on kuvattu yksityiskohtaisesti kappaleessa “Uusi kirjanpito sivu sivulta” sivu 5 ja sivu 8. Tämä osa Bookeria on kokeellinen eikä täysin testattu.

Laskenta alkaa ns. kirjanpitoyhtälöstä: varat = velat + oma pääoma. Järjestelmätileistä 08 and 09 alkaen Booker vaeltaa rekursiivisesti kaikkien kaavojen läpi ja lisää ne laskentapinoon. Pinon kaavat toteutetaan sitten käänteisessä järjestyksessä ja tuloksena on kaikkien ryhmätilien debet ja kredit tilin kaavan mukaisesti laskettuna.

Kaavojen tulisi noudattaa seuraavaa sääntöä: Kuhunkin tiliin viitataan kaavoissa kerran ja vain kerran. Tarkastellaan esimerkkiä:

    Thistown Open Source Club 
    Tilikartta 01.01-12.31.08 
    10000           varsinainen toiminta (11000+12000+13000+20000) 
    11000           kokoukset (11100+11200) 
    ... 

    29000           yli/alijäämä ennen projekteja (10000) 

    30000           projektit (31000) 
    ... 
    07              yli/alijäämä (29000+30000) 
  

Tilin sisäinen saldo on kredit miinus debet. Raporteissa tämä vastaa totuttua positiivista tuloa ja negatiivista kulua. Luettavuuden vuoksi vastaavien saldot esitetään sisäisen saldon vastalukuina, koska raha kassassa mielletään positiivisena arvona.

Kuva 3: Uusi kirjanpito

1. Kirjoita lyhyt tunniste kirjanpidollesi. Sana “demo” on varattu Bookerin kirjanpitoesimerkille. 2. Kirjoita kirjanpitoyksikön nimi. Nimeä käytetään vakioraporteissa. 3. Oletusarvo kansiolle, jossa on kirjanpidon data on: .../kotikansiosi/.booker/tunniste jos tämä ei kelpaa, klikkaa Selaa-painiketta ja valitse tai luo tyhjä kansio. 4. Klikkaa Seuraava kun olet valmis.

Kuva 4: Kirjanpidon asetukset

1. Yhteystiedot on muistio asiakkaan tiedoista. 2. Valitse yksi lokalisoinneista raporttien kieleksi. 3. Tarkasta, että kielen yksityiskohdat ovat oikein. 4. Klikkaa Seuraava kun olet valmis.

Kuva 5: Määrittele tilikausi

1. Määrittele tilikausi, josta Booker kirjanpitosi alkaa, valitse alku- ja loppupäiväys pudotuskalenterista. 2. Jos kirjanpitosi alkaa nollasaldoista, sivu on valmis ja voit siirtyä seuraavaan. Muuten rastita: “Tallennan edellisen tilikauden saldot” ja toinen pari päiväyksiä avautuu.. 3. Valitse edellisen tilikauden alku- ja loppupäiväys, jos valitsit: “Tallennan edellisen tilikauden saldot” ja klikkaa Seuraava.

Kuva 6: Valitse tilikartan mallit

1. Valitse tuloslaskelman ja taseen mallit pohjaksi tilikartallesi. 2. Klikkaa Seuraava kun olet valmis.

Kuva 7: 'Lisää tili'-toiminto

1. Muokattava tilikartta on ikkunassa vasemmalla. Klikkaa siinä tiliä valitaksesi muokattavan tai poistettavan tilin tai valitaksesi paikan, johon haluat lisätä uuden tilin. 2. Klikkaa painikkeita oikealla ylhäällä avataksesi toiminnon muokkaa, lisää tai poista. Toiminto avautuu ikkunan alaosaan oikealle. 3. Toiminnot kuvataan yksityiskohtaisesti alla. Kun olet valmis klikkaa OK, Lisää tai Poista oikeassa alakulmassa.

Muokkaa toiminto avaa tilin sen nykyarvoin.

1. Et voi muuttaa tilinumeroa. Jos se on vällttämätöntä poista tili ja luo se uudelleen uudella tilinumerolla. Muuta tilin nimeä, muistikasta ja muita ominaisuuksia.

2. Voit asettaa tilin tyypiksi ryhmätili vaikka sillä ei olisi alatilejä eikä kaavaa, mutta saat muistutuksen, että alatilit pitää myöhemmin lisätä tilikarttaan.

3. Ryhmätileille pitää määritellä laskukaava. Valitse tili vasemmalta ja klikkaa “Lisää kaavaan” tai “Poista kaavasta”.

4. Raporttien taitto -kehyksessä Booker asettaa sisennyksen automaattisesti puurakenteen perusteella. Aseta tyhjien rivien määrä, miten haluat.

5. Klikkaa OK alhaalla oikealla, kun olet valmis.

Lisää toiminto avaa uuden tilin oletusarvoin.

1. Valitse uuden tilin sijainti. Mahdollisuudet ovat:

• sisaruksena ennen valittua tiliä,
• sisaruksena valitun tilin jälkeen,
• valitun tilin alatilien loppuun.

2. Kirjoita tilinumero, valinnainen muistikas ja tilin nimi. Tilinumeron (ja muistikkaan, jos mikään) pitää olla täysin yksilöiviä tilikartassa.

3. Valitse tilin tyyppi: perustili tai tiliryhmä, mahdollisten tyyppien valinta päivittyy vastaavasti. Valitse sopiva alatyyppi. Tässä voit lisätä ryhmätilin ilman mitään alatilejä ja kaavaaa, mutta saat muistutuksen, että alatilit pitää myöhemmin lisätä tilikarttaan.

4. Jos olet lisäämässä ryhmätiliä, niin lisää sen kaavaan kaikki kaavan tilit, jotka jo ovat tilikartassa. Valise tili vasemmalta ja klikkaa “Lisää kaavaan” tai “Poista kaavasta”. Lisää puuttuvat tilit kaavan, kun olet lisännyt ne tilikarttaan.

5. Raporttien taitto -kehyksessä Booker asettaa sisennyksen automaattisesti puurakenteen perusteella. Aseta tyhjien rivien määrä, miten haluat.

6. Klikkaa Lisää alhaalla oikealla, kun olet valmis.

Poista toiminto on yksinkertainen koska tilikartan tileihin ei vielä liity mitään saldoja. Voit poistaa vain alimman sisennystason tilin. Ryhmätilin poistamiseksi pitää ensin poistaa sen alatilit. Klikkaa Poista tili alhaalla oikealla tili poistetaan fyysisesti tilikartasta. Jos poistettuun tiliin viitataan sen isäntätilin kaavassa sinua pyydetään hyväksymään viitteen poistaminen. Jos poistettuun tiliin viitataan jonkin muun tilin kaavassa, sinun pitää muistaa päivittää tämä kaava käsityönä.

Tämä on se paikka, jossa tilikartastasi olisi tehtävä niin täydellinen kuin mahdollista. Sen päivittäminen myöhemmin on hankalampaa. Kun tilikartta on valmis, klikkaa Seuraava. Jos sivulla 1 valitsit aloituksen nollasaldoin, ohitat sivut 6 - 8 ja siirryt suoraan viimeiselle sivulle 9.

Kuva 8: Syötä saldot

Jos sivulla 1 valitsit aloituksen nollasaldoin, ohitat sivut 6 - 8 ja siirryt suoraan viimeiselle sivulle 9. 1. Tilikarttasi kaikkien perustilien saldo pitää kirjoittaa tähän tauluun oikean puolimmaiseen sarakkeeseen. Valitse myös oikea debet/kredit. 2. Klikkaa Seuraava saldo avataksesi seuraavan rivin siihen asti kun kaikki tilit on käsitelty ja Seuraava saldo on vaitunut Finished-tekstiin. Siirry seuraavalle sivulle Seuraava-painikkeesta.

Kuva 9: Tarkista saldot

Jos sivulla 1 valitsit aloituksen nollasaldoin, ohitat sivut 6 - 8 ja siirryt suoraan viimeiselle sivulle 9. 1. Näet tuloslaskelman ja taseen. Ne perustuvat juuri tallentamiisi saldoihin. Tarkasta että tulos on oikea. 2. Jos raportissa on virheitä, mene takaisin edellisille sivuille. Korjaa syötteesi ja tule takaisin tälle sivulle kubbes tulos on juuri se, mikä pitää. 3. Klikkaa Seuraava kun olet valmis.

Kuva 10: Saldon siirto

Jos sivulla 1 valitsit aloituksen nollasaldoin, ohitat sivut 6 - 8 ja siirryt suoraan viimeiselle sivulle 9. Uusin tilikausi on nyt avattu saldoin, jotka syötit edellisen kauden tasetileille. Muokkaat nyt tilikarttaa, jonka tileihin liittyy saldoja ja velvollisuutemme on huolehtia, ettei saldoja hukata. Sivulla 5 on tarkoitus tehdä tilikartta niin täydelliseksi, että sille ei tässä enää tarvitsisi tehdä mitään. Jos muutokset kuitenkin ovat välttämättömiä, voit tehdä ne tässä. Katsotaanpa, mikä on erilaista, kun muokkaat olemassa olevaa tilikarttaa, johon liittyy saldoja. Yksityiskohtainen kuvaus on kappaleessa "Asetukset" Sivu 5: Muokkaa tilikarttaa.. Tässä kuvailemme vain mikä nyt on erilasta verrattuna tämän kappeleen sivuun 5.

Muokkaa toiminto: Voit tehdä kaikkea samaa, mitä teit sivulla 5 muokkaa toiminnossa mutta jos muutat perustilin tyypin ryhmätiliksi, niin tilin saldo menetetään. Saldon siirto ikkuna ponnahtaa esiin ja sinua pyydetään määrittelemään, minne saldo siirretään. Ensimmäinen rivi kertoo, minkä tilin saldo siirretään. Seuraavilla riveillä kerrot, minne saldo siirretään. Siirrettävä määrä ilmaistaan prosentteina, koska siirtoa pitää voida soveltaa kaikkiin edeltäviin tilikausiin ja absoluuttiset saldot vaihtelevat. Valitse kohdetili pudotusvalikosta. Tai voit tässä myös lisätä uuden tilinumeron ja tilin nimen. Uudet tilit lisätään tilikarttaan sen tilin alatileinä, jota olet muokkaamassa. Muokkaa lisättyjä tilejä myöhemmin, jos oletusarvot eivät ole tyydyttäviä. Lisätäksesi uusia kohdetilejä klikkaa painiketta Lisää rivi.

Lisää toiminto: Myös tässä voit tehdä kaikkea samaa, mitä teit sivulla 5 lisää toiminnossa, mutta jos lisäät perustyypin tilille alatilin, niin isantätilin tyyppi muuttuu ryhmätiliksi ja sen saldo menetetään. Saldon siirto dialogi ponnahtaa esiin ja pitää käsitellä kuten muokkaa toiminnossa edellä.

Poista toiminto: Myös tilin poisto merkitsee saldon menettämistä. Saldon siirto sopii mukavasti sivun toimintoalueelle eikä erillistä ikkunaa tarvita. Tässä et voi lisätä tilikarttaan uusia tilejä. Lisää kaikki saldon kohdetilit tilikarttaan ennenkuin poistat tilin. Valitse kohdetili pudotusvalikosta ja kirjoita prosenttimäärä viimeiseen sarakkeeseen. Lisätäksesi uusia kohdetilejä klikkaa painiketta Lisää rivi.

Kuva 11: Tilikauden asetukset

Tämä on kirjanpidon luonnin viimeinen sivu. Jos olet vain kokeilemassa, kuinka tehtävä etenee, klikkaa Peru ja hyväksy, että harjoituskirjanpitosi tuhotaan. 1. Työn jakamiseksi useille ihmisille ja tositenumeroiden arvoalueen (1-9999) laajentamiseksi voit määritellä lisää tositesarjoja. Id on yhden merkin sarjatunniste ja No on sarjan seuraava vapaa tositenumero (oletusarvo 1). 2. Oletustilit liittyvät toiminnon Viennit/Syötä vientejä tilivalikkoon. Valitse tili vasemmalta ja klikkaa Aseta valittu. 3. Ennenkuin talletat uuden tositteen on hyödyllistä nähdä, mikä on joidenkin tilien saldo, jos tallennat tositteen. Erityisen hyödyllistä tämä on kassa- ja pankkitilien kohdalla. Valitse tili vasemmalta ja klikkaa Lisää tili tai Poista tili. Klikkaa Valmis, kun sivu on käsitelty. Uusi kirjanpitosi on nyt luotu.